X
АВЕРС - БУХГАЛТЕРИЯ электронный журнал для бухгалтера

Минфин утвердил Критерии оценки риска субъектов первичного финансового мониторинга

Минфином утверждены Критерии, по которым уровень риска субъекта первичного финансового мониторинга быть использованным в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения оценивается:

К субъектам, риски которых оцениваются Минфином относятся:

  • субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронные (виртуальные) казино;
  • субъекты хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
  • аудиторы, аудиторские фирмы при проведении аудита и оказании услуг по бухгалтерскому учету;
  • субъекты хозяйствования (физические лица - предприниматели), предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету.

К субъектам, риски которых оцениваются Госфинмониторингом относятся субъекты предпринимательской деятельности, предоставляющие посреднические услуги при осуществлении операций по купле-продаже недвижимого имущества.

Share on FacebookGoogle+Tweet about this on Twitter