X
АВЕРС - БУХГАЛТЕРИЯ электронный журнал для бухгалтера

ВОПРОС: Как оформить взаиморасчеты с подотчетными лицами с использованием корпоративной банковской карты в программе "1С: Бухгалтерия для Украины, редакция 2.0"?

Подотчетное лицо - доверенное лицо, которое имеет ряд прав и обязанностей и состоит с предприятием в трудовых и административно-правовых отношениях.

При расчетах с подотчетным лицом выполняются операции:

  • с наличными и безналичными средствами в национальной и иностранной валюте;
  • приобретение оборотных и необоротных активов;
  • оплата услуг сторонних организаций;
  • оплата налогов;
  • составление отчетности по выданным денежных средств и произведенным затратам.

Рассмотрим как провести взаиморасчеты с подотчетными лицами при использовании корпоративной банковской карточки в программе 1С: Бухгалтерия для Украины, редакция 2.0.

В банке открыли специальный карточный счет и получили корпоративную банковскую карту, привязанную к нему. Карту выдали директору предприятия для расчетов со сторонними организациями.

В программе для организации создадим расчетный карточный счет.

Для пополнения карточного счета перечисляем денежные средства в документе "Списание с банковского счета".

В день списания денег (дата расчета с контрагентами) с банковской карты оформляем документ "Списание с расчетного счета" с операцией "Перечисление денежных средств однопометнику".

Директор оформил в ООО "Компьютер" покупку необоротного актива - принтер Canon стоимостью 7 000 с НДС. На руки он получил документы: чек на оплату, расходную накладную, налоговую накладную.

В программе соблюдаем порядок создания документов:

  • авансовый отчет;
  • поступление товаров и услуг;
  • регистрация входящего налогового документа.

Оформляем документ "Авансовый отчет" - отчет за средства, использованные при расчете корпоративной картой.

Обращаемся в меню банк и касса на панели навигации слева в журнале "Авансовые отчеты".

В разделе "Авансы" указываем документ, выданного аванса, сумма в подотчете и израсходованную сумму.

В разделе "Товары" оприходуем на склад приобретенные ТМЦ через подотчетное лицо. В таком случае взаиморасчеты происходят с подотчетным лицом.

Проводка: Дт - 281 (201) ТМЦ Кт - 3721.

В разделе "Прочие" прописываем суммы затрат и командировочных расходов.

При наличии расходной накладной от поставщика заполняем раздел "Оплата". Взаиморасчеты проводятся через подотчетное лицо с поставщиком.

При приобретении необоротных активов проставляем флажок в поле "Поставка основных средств".

Проводки в журнале проводок сформированы в разрезе НДС - по первому событию:

Следующим документом "Поступление товаров и услуг" оприходуем в учет необоротный актив принтер.

Документ создаем в меню "Покупка" в журнале "Поступление товаров и услуг".

Принтер на склад вводим в разделе документа "Оборудование".

Проводки по документу:

Налоговая накладная от поставщика:

Проведем анализ взаиморасчетов организации с подотчетным лицом и поставщиком.

Специалисты компании "Астэр - консалтинг" оказывают высококвалифицированную помощь в решении различных вопросов, связанных с работой в программах 1С, посредством услуги "ИТС".

Обращайтесь! Будем рады Вам помочь!

Баннер "Астэр-консалтинг"
Share on FacebookGoogle+Tweet about this on Twitter