X
АВЕРС - БУХГАЛТЕРИЯ электронный журнал для бухгалтера
sales@avers.dp.ua
(056) 790-12-72
093 616-89-06 (приемная)
093 616-83-31 (отдел продаж)

1С: Ввод остатков по взаиморасчетам с подотчетными лицами

В данной статье описан порядок ввода остатков по взаиморасчетам с подотчетными лицами на примере конфигурации "Управление торговым предприятием для Украины", редакция 1.2. Материал также актуальна для конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины", редакция 1.3.

Ввод остатков задолженности подотчетного лица перед предприятием

Операция ввода остатков по расчетам с подотчетным лицом оформляется следующим образом.

В первую очередь через кассу на расчетный счет предприятия вносятся остатки денежных средств в сумме, равной задолженности подотчетного лица.

Начальные остатки наличных денежных средств вводятся с помощью документа "Приходный кассовый ордер".

В документе должен быть установлен вид операции "Прочий приход денежных средств" и флажок "Оплачено".

Для отражения операции в бухгалтерском учете и вводе остатков на субсчета счета кассы, например 301 "Касса в национальной валюте", в документе в поле "Счет" необходимо указать счет 00 "Вспомогательный счет".

Далее с помощью документов "Расходный кассовый ордер" с видом операции "Выдача денежных средств подотчетному лицу" следует отразить операцию выдачи денежных средств подотчетному лицу. В документе необходимо указать сумму задолженности указанного лица и кассу, с которой будут списаны денежные средства и на которую на первом этапе были внесены остатки денежных средств.

В реквизите "Номер РО" рекомендуется указать тот номер, под которым фактически были выданы денежные средства. В этом случае данный номер будет корректно отображаться в печатной форме авансового отчета, по которому работник в дальнейшем отчитается за выданные подотчетные денежные средства.

Посмотрим сформированные проводки по документу:

Ввод остатков задолженности предприятия перед подотчетным лицом

Ввод остатков перерасхода денежных средств подотчетным лицом, который не погашен предприятием на момент начала работы в конфигурации вносится документом "Авансовый отчет".

Информацию о перерасходе следует заполнять на закладке "Прочее".

В качестве счета затрат следует указать счет 00 "Вспомогательный счет".

В конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины" рекомендуется указывать статью затрат с характером затрат "Не учитываемые в управленческом учете". В этом случае документ "Авансовый отчет" не формирует никаких движений по регистру "Затраты" и соответственно отсутствует необходимость использования нижеприведенной методики закрытия регистра "Затраты".

Ниже смотрен пример заполнения документа "Авансовый отчет" и сформированные им проводки:

Важно помнить, что при проведении документ "Авансовый отчет" также формирует движения по регистрам накопления "Затраты" и "Закупки".

Регистр накопления "Закупки" является оборотным, соответственно накопление остатков по нему не ведется и наличие движений по данному регистру до начала работы в программе не повлияет на учет.

Регистр накопления "Затраты" является остаточным, поэтому движения по нему необходимо сторнировать. Данную операцию рекомендуется отражать при помощи документа "Прочие затраты".

В документе следует указать такое же подразделение и статью затрат, как и в документе "Авансовый отчет".

Документ "Прочие затраты" отражается только по управленческому учету, поэтому в качестве суммы необходимо указывать сумму в управленческой валюте (значение "Сумма" в движении документа "Авансовый отчет" по регистру "Затраты"). Сумма должна быть указана со знаком минус.

Ниже приведен пример заполнения документа "Прочие затраты" и движения, сформированные данным документом:

Специалисты компании "Астэр - консалтинг" оказывают высококвалифицированную помощь в решении различных вопросов, связанных с работой в программах 1С, посредством услуги "ИТС". Также наша компания проводит информационно-консультационные вебинары на различные темы по бухгалтерскому и управленческому учету.

Обращайтесь! Будем рады Вам помочь!

Баннер "Астэр-консалтинг"
Share on FacebookGoogle+Tweet about this on Twitter
Добавить коментарий

Добавить комментарий

X

Обратная связь

X

Подписаться на новости

Вы будете получать автоматическую рассылку последних новостей нашего портала

X

Купить журнал

X

Заказать установку

X

Обратная связь

Детали заявки:
X
Уважаемый посетитель!
Если Вы желаете ознакомиться с электронным журналом "Аверс - Бухгалтерия" и оценить его преимущества, предлагаем Вам получить бесплатный доступ на две недели
X

Регистрация